Inhoudsopgave

Verwerken creditnota's

Situatie 1

Stel u heeft voor €1.000,00 inclusief 21% btwVerbruikersbelasting op de levering van roerende goederen en diensten artikelen verkocht en u stuurt uw relatie op 1 maart 2015 hiervoor een factuur met factuurnummer 0001. U hanteert een betalingstermijn van 14 dagen.

Uw klant heeft nog niet betaald maar het blijkt dat het exacte factuurbedrag niet correct is en €800,00 moet zijn. U stuurt uw relatie daarom een creditnota van €200,00. Dit verwerkt u als volgt in de boekhoudingHet vastleggen van de financiële gegevens van een bedrijf:

  1. U gaat naar ‘Boekhouden’ > ‘Invoeren’ > ‘Facturen’
  2. Soort boeking: ‘Factuur verstuurd’
  3. Relatie: selecteer uw relatie
  4. Datum 01-03-2015
  5. Omschrijving: ‘Verkochte artikelen 1 maart 2015’
  6. Factuurnummer: 0001
  7. Betalingstermijn: 14 dagen
  8. BoekstukEen bewijsstuk voor een financiële handeling: optioneel
  9. Selecteer het bolletje ‘Incl BTW’
  10. Bedrag: €1.000,00
  11. BTW-code: ‘BTW Hoog 21%’
  12. TegenrekeningRekening ten laste van een crediteur: ‘Omzet’

De creditnota boekt u als volgt:

  1. Ga naar ‘Boekhouden’ > ‘Invoeren’ > ‘Facturen’
  2. Soortboeking: ‘Factuur verstuurd’
  3. Relatie: selecteer uw relatie
  4. Datum: 01-03-2015
  5. Omschrijving: ‘Creditnota verkochte goederen 1 maart 2015’
  6. Factuurnummer: 0002
  7. Betalingstermijn: 14 dagen
  8. Boekstuk: optioneel
  9. Selecteer het bolletje ‘Incl BTW’
  10. Bedrag: -€200,00
  11. BTW-code: ‘BTW Hoog 21%’
  12. Tegenrekening: ‘Omzet’

Onder ‘Boekhouden’ > ‘Overzichten’ > ‘Open posten’ ziet u vervolgens factuur 0001 en 0002 met zowel een positief als negatief bedrag staan. Selecteer beide facturen door deze aan te vinken en klik vervolgens op ‘Geselecteerde facturen met elkaar verrekenen’. Als u terug gaat naar het overzichtsscherm van uw open postenEen financieel feit in de boekhouding ziet u bij factuur 0001 het juiste bedrag van €800,00 staan.

Als uw klant de factuur betaalt en u ontvangt de betaling op uw afschrift gaat u als volgt te werk:

  1. U gaat naar ‘Boekhouden’ > ‘Invoeren’ > ‘Afschrift/bonnetjes’
  2. Soort boeking: ‘Factuurbetaling ontvangen’
  3. Rekening: ‘Bank’
  4. Open postEen financieel feit in de boekhouding: klik op de verrekijker en selecteer factuurnummer 0001. Het juiste bedrag (in dit geval €800,00) wordt automatisch weergegeven
  5. Datum: afschriftdatum
  6. Omschrijving: ‘Verkochte artikelen 1 maart 2015’
  7. Boekstuk: optioneel
  8. Klik op ‘Opslaan’

Situatie 2

We gaan even uit van de voorgaande situatie. Stel dat uw klant het volledige factuurbedrag van €1.000,00 al heeft betaald en u moet achteraf nog een creditnota sturen van de €200,00. U gaat dan als volgt te werk:

  1. U gaat naar ‘Boekhouden’ > ‘Invoeren’ > ‘Facturen’
  2. Soort boeking: ‘Factuur verstuurd’
  3. Relatie: selecteer uw relatie
  4. Datum: 30-03-2015
  5. Omschrijving: ‘Verkochte artikelen 1 maart 2015’
  6. Factuurnummer: 0001
  7. Betalingstermijn: 14 dagen
  8. Boekstuk: optioneel
  9. Selecteer het bolletje ‘Incl BTW’
  10. Bedrag: -€200,00
  11. BTW-code: ‘BTW Hoog 21%’
  12. Tegenrekening: ‘Omzet’

Op het moment dat de betaling van €200,00 op uw bankafschriftOverzicht van de bij- en afschrijvingen van een rekening staat, maakt u de volgende boeking:

  1. U gaat naar ‘Boekhouden’ > ‘Invoeren’ > ‘Afschrift/bonnetjes’
  2. Soort boeking: ‘Factuurbetaling ontvangen’
  3. Rekening: ‘Bank’
  4. Open post: klik op de verrekijker en selecteer factuurnummer 0001. Het juiste bedrag (in dit geval -€200,00) wordt automatisch weergegeven
  5. Omschrijving: ‘Verkochte artikelen 1 maart 2015’
  6. Boekstuk: optioneel
  7. Klik op ‘Opslaan’

De btw-aangifteVerklaring van betaalde en ontvangen btw voor de Belastingdienst wordt in dit geval automatisch berekend. Dit kunt u controleren door bij ‘Boekhouden’ > ‘Aangiftes’ > ‘BTW-aangifte’ te klikken op de bedragen in de kolom ‘Omzetbelasting’ in Rubriek 1.